Module
Comptabilité
Comptabilité en partie double selon le droit allemand : SKR03 ou SKR04, écritures figées une fois passées, TVA calculée depuis le journal, export DATEV pour le comptable. Pour les entreprises qui tiennent leurs livres.
Regardez plutôt que lire
Enregistré dans le logiciel réel, avec de vraies données : ce n'est pas une animation.
Ce que fait le module
Plan comptable SKR03, SKR04 ou italien
Le Kontenrahmen s'initialise depuis un modèle : SKR03, SKR04 ou le standard italien.
Les comptes déjà présents ne bougent pas, le modèle ne fait que compléter, et les deux plans allemands amènent aussi leurs clés de TVA, les Steuerschlüssel.
Écritures figées, §146 AO
Au passage à l'état passée, la base de données attribue un numéro d'écriture continu par entreprise, sans trou.
Ensuite l'en-tête et les lignes sont immuables : ni modification ni suppression, seulement une contre-passation.
La règle est dans la base, pas dans l'écran.
UStVA calculée depuis le journal
La déclaration de TVA allemande reprend les Kennzahlen du formulaire BMF 2026 : Kz 81/86/48, 41/43/60, 84/85, 46/47, 89/93, la TVA déductible répartie sur Kz 66/67/61 et le solde en Kz 83.
Le lien entre clé de TVA et Kennzahl est une donnée en table, pas une ligne de code.
TVA sur encaissements §20 et autoliquidation §13b
Côté ventes, le §20 UStG calcule sur l'encaissé : acomptes au prorata, trop-perçus plafonnés à cent pour cent, une correction §17 en négatif sur la bonne période.
L'autoliquidation §13b sort en deux lignes de contrepartie sans effet de trésorerie, l'al. 1 (Kz 46/47) restant distinct de l'al. 2 (Kz 84/85) et le côté prestataire en Kz 60.
Export DATEV, Buchungsstapel EXTF
CSV en catégorie de format 21, version 700
- CP1252
- point-virgule
- virgule décimale
- fins de ligne CRLF
Numéros de conseil et de dossier ainsi que la longueur des comptes viennent de vos réglages, et les écritures ventilées portent un compte de contrepartie, sinon l'import les refuse.
Clôture : EÜR, GuV, Bilanz
Compte de résultat §275 HGB par nature, bilan §266 HGB, et l'EÜR, recettes moins dépenses, en PDF sur votre papier à en-tête.
Le module indique lequel des trois est le document légal dans votre régime et lesquels restent des vues internes.
Les seuils du §19 UStG, 25.000 euros l'an passé et 100.000 euros l'année en cours, sont suivis avec un avertissement à quatre-vingts pour cent.
Écritures venues des autres modules
Facture de vente, commande et facture d'achat, bulletin de paie, loyer et cinq postes du parc (carburant, entretien, assurance, coûts et amendes) écrivent leur brouillon eux-mêmes, avec les comptes de débit et de crédit que vous réglez pour votre entreprise.
La TVA est extraite par taux et un contrôle écarte les doublons.
Banque : CSV, PSD2, rapprochement
Le relevé entre en CSV, avec les en-têtes allemands (Buchungstag, Betrag, Verwendungszweck) et le format de nombre allemand.
Pour relier la banque directement, la connexion passe par l'open banking PSD2 avec GoCardless, et le rapprochement avec les postes ouverts arrive sous forme de proposition.
L'écriture naît d'une phrase
Vous écrivez en une phrase ce qui s'est passé et l'écriture en partie double revient: débit, crédit, TVA, date.
L'IA choisit uniquement parmi les comptes de votre propre plan comptable et regarde les quinze dernières écritures comptabilisées, pour que le même cas soit traité de la même façon.
Ce qui revient est un brouillon: vous le comptabilisez vous-même, et le verrouillage ne s'applique qu'à la comptabilisation.
Photographier le justificatif, laisser proposer l'écriture
Vous téléversez une photo ou un PDF
- la reconnaissance de texte travaille en quatre langues
- et l'IA en tire la date
- le fournisseur
- le montant
- la taxe
- le taux
- la devise
- le numéro de pièce
- les lignes
Elle propose aussi les comptes, toujours pris dans votre plan.
Vous vérifiez, vous confirmez, et la pièce reste attachée à l'écriture.
Ce qui ne colle pas est signalé
Écritures en double avec même date, même montant et même libellé, montants qui sortent du lot, paiements encore ouverts et écritures sans code de TVA.
Le message est écrit dans la langue de votre entreprise, pas dans celle du logiciel.
Sur le relevé bancaire, l'IA indique en plus quel paiement correspond à quelle ligne d'écriture; le rapprochement, c'est vous qui le validez.
Rappel, deuxième rappel, dernier rappel
Trois niveaux avec des textes prêts en allemand, italien, anglais et français, envoyés depuis la liste des postes ouverts.
Chaque envoi figure au journal: quand, à qui, quel niveau.
La balance âgée montre au préalable ce qui reste dû depuis 30, 60 ou 90 jours.
Prévision de trésorerie, et budget contre réalisé
La prévision couvre 30 à 365 jours et part du solde bancaire, pas des créances ouvertes: sinon une entreprise voit de l'argent que personne n'a encore versé.
Avec au moins trois mois de relevé, elle calcule sur les paiements réels, sinon sur les produits et les charges, et elle précise laquelle des deux bases elle a utilisée.
À côté, le budget contre le réalisé, compte par compte.
Le parcours, étape par étape
- Choisir le plan comptable, SKR03, SKR04 ou le standard italien, et charger le modèle.
- Régler les comptes : par entreprise, vous fixez le compte de débit et de crédit pour les ventes, la paie, les loyers et les cinq postes du parc. À partir de là, les brouillons s'écrivent seuls.
- Importer le relevé bancaire, en CSV ou par la connexion à la banque, et rapprocher les paiements des postes ouverts.
- Relire les brouillons et passer les écritures. Le passage attribue le numéro ; ensuite, seule une contre-passation corrige.
- En fin de mois, calculer l'UStVA et télécharger le fichier ; en fin d'année, l'EÜR, ou le compte de résultat et le bilan.
- Remettre le lot d'écritures au comptable, en fichier DATEV.
Questions fréquentes
Mon comptable peut-il reprendre les écritures ?
Oui, par le Buchungsstapel. L'export est un fichier EXTF, catégorie de format 21, version 700, CP1252 avec point-virgule et virgule décimale. Numéros de conseil et de dossier et longueur des comptes se règlent une fois, et les écritures ventilées portent un compte de contrepartie, condition posée par l'import.